中级银行《风险管理》精华知识点五

知识点精讲：存贷比与净稳定资金比例

1、存贷比

可以在一定程度上衡量银行以相对稳定的负债支持流动性较弱资产扩张的能力，实质是存款来源制约贷款, 也就是稳定资金支持非流动性资产的能力。计算公式如下：

存贷比=  各项贷款余额/各项存款余额*100%

按规定，存贷比应当不高于75%

2、净稳定资金比率

指根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量，是流动性覆盖率的一个补充。该指标计算公式：

净稳定资金比率（NSFR）=   可用稳定资金（ASF）/所需稳定资金（RSF）*100%

其中：

可用稳定资金：估算银行持续处于压力状态下,仍然有稳定的资金来源银行持续经营和生存1年以上；

所需稳定资金：估算在持续1年的流动性紧张环境中, 无法通过自然到期、 出售或抵押借款而变现的资产数量

按照规定：该指标必须大于100% ，该指标有如下特点：

● 涵盖了整张资产负债表，包括所有资产的流动性与所有负债的稳定；

● 在资产流动性和负债稳定性的判定上更趋细化，对不同的资产和负债给予不同流动性和稳定性权重；

● 该指标会影响到银行的向投行业务的转型

【多选题】商业银行的净稳定资金比例（NSFR）指标和存贷比指标的区别有（   ）。

A. NSFR指标是短期流动性指标，而存货比指标是单纯的信贷指标

B. NSFR是现状指标，而存贷比是预期指标

C. NSFR指标包括全部的资产负债表，而存贷比指标只涉及存款贷款

D. NSFR指标设计了资产负债的稳定性权重，存贷比指标只考虑总量

E. NSFR指标要求大于100%，而存贷比指标要求不高于75%

【答案】CDE

【解析】A项，NSFR和存贷比均属于计量流动性风险的长期结构性指标。B项，存贷比=各项贷款余额/各项存款余额* 100%，该式的分子分母均不需估算，因此存贷比指标是现状指标；而NSFR =可用稳定资金/所需稳定资金* 100%,其中，分母"所需稳定 资金"即估算在持续1年的流动性紧张环境中，无法通过自然到期、出售或抵押借款而 变现的资产数量，因此NSFR是预期指标。所以AB项错误。