初级银行《风险管理》精华知识点一：风险与损失

知识点精讲：风险与损失

损失：是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果。

风险：是一个明确的事前概念，反映损失发生前的事物发展状态，在定量分析中采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。

金融风险可能造成的损失分类：

● 预期损失：指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。

● 非预期损失：指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。

● 灾难性损失：指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

【多选题】关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（    ）。

A 损失是一个事后概念

B 承担高风险一定会带来高收益

C 某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高

D 通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高

E 风险是一个事前概念

【答案】ADE

【解析】B项，承担高风险一定会带来高收益，高风险是一个事前概念，其收益大小或损高低失并不固定。C项，预期损失是一个预测值，通常采用期望值或平均值，并不代表某项业务的风险高低。D项，当期收益较高的业务并不代表在未来会带来高收益，通常承担也会承担较高风险。所以A,D,E 项正确。

【单选题】下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是（   ）。

A 预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

B 预期损失并不一定会真实发生

C 预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

D 预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

【答案】C

【解析】预期损失是商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值 （有时也采用中间值）。预期损失是一个预测值，通常采用期望值或平均值，并不代表某业务未来一定会发生损失，并不就是某项业务未来发生的损失。C项错误。