初级银行风险管理真题汇编四（9）

很多考生在备考初级银行从业资格考试银行业风险管理与综合能力，希赛小编为大家整理了初级银行风险管理真题汇编四（9），供考生备考练习。

二、多选题

1、关于银行资本的作用，下列说法正确的有（ ）。

A、提供融资

B、使银行免受损失

C、维持市场信心

D、限制业务过度扩张

E、保护客户利益

试题答案："A","C","D"

试题解析：

商业银行资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下方面：①资本为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心；⑤为风险管理提供最根本的驱动力。

2、商业银行业务中存在信用风险的有（ ）。

A、货币互换

B、基金代销

C、票据贴现

D、外汇交易

E、同城票据交换

试题答案："A","C","D","E"

试题解析：

B项，基金代销中银行是代理人，不存在信用风险。

3、对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（ ）。

A、现金流量分析

B、盈利能力比率分析

C、效率比率分析

D、杠杆比率分析

E、流动比率分析

试题答案："B","C","D","E"

试题解析：

对单一法人客户的财务状况进行分析时，主要包括：财务报表分析、 财务比率分析以及现金流量分析。其中，财务比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠杆比率分析；④流动比率分析。

4、一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素方面，属于与借款人有关的因素是（ ）。

A、声誉

B、杠杆

C、收益波动性

D、经济周期

E、宏观经济政策

试题答案："A","B","C"

试题解析：

D、E两项是与市场有关的因素。

5、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（ ）。

A、净资产收益率

B、销售毛利率

C、总资产周转率

D、资产净利率

E、资产负债率

试题答案："A","B","D"

试题解析：

盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：①销售毛利率；②销售净利率；③资产净利率；④净资产收益率；⑤总资产收益率。C项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也可用于判断企业的偿债资格和能力。

6、资本充足率公式中，风险加权资产计算时涉及的风险类型包括（ ）。

A、信用风险

B、操作风险

C、市场风险

D、流动性风险

E、国别风险

试题答案："A","B","C"

试题解析：

资本充足率公式中，风险加权资产 包括：信用风险、 操作风险和市场风险加权资产。银行须将市场风险和操作风险所要求计提的资本转化为风险加权资产计入分母中。

7、下列事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的有（ ）。

A、客户采取化整为零的手段进行洗钱活动

B、商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失

C、银行员工窃取客户账户资金

D、被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金

E、网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗

试题答案："A","D","E"

试题解析：

B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。

8、以下（  ）事件或指标变动，可以认为发生了国别风险。

A、主权违约

B、转移事件

C、货币贬值

D、银行业危机

E、经济增长放缓

试题答案："A","B","C","D"

试题解析：

通常，发生以下事件或指标变动，认为发生了国别风险：①主权违约。②转移事件。③货币贬值。④银行业危机。⑤政治动荡。

9、商业银行对国别风险的计量方法应满足的要求有（    ） 。

A、能够覆盖所有风险暴露和不同类型的风险

B、能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险

C、能够根据风险的分散情况计量国别风险

D、能够在单一和并表层面按国别计量风险

E、能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险

试题答案："B","D","E"

试题解析：

商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方 法。计量方法应当至少满足以下要求：①能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险； ②能够在单一和并表层面按国别计量风险；③能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险 。

10、下列属于商业银行核心一级资本的有（ ）。

A、优先股

B、资本公积可计入部分

C、损失准备缺口

D、盈余公积

E、实收资本或普通股

试题答案："B","D","E"

试题解析：

商业银行核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。