2023年期货从业资格考试法律法规知识点（14）

为帮助考生备考2023年期货从业资格考试，希赛小编为大家整理了2023年期货从业资格考试法律法规知识点，以下为2023年期货从业资格考试法律法规知识点（14）。

考点46：境内分支机构的终止

期货公司终止境内分支机构的，应当先行妥善处理该分支机构客户资产，结清分支机构业务并终止经营活动，并自完成上述工作之日起5个工作日内向分支机构所在地中国证监会派出机构提交备案材料。

考点47：公告

期货公司设立、变更、停业、解散、破产、被撤销期货业务许可证或者其分支机构设立、变更、终止的，期货公司应当在中国证监会指定的媒体上公告。

考点48：期货经营机构的法人治理

1.股东会或股东大会

股东会或者股东大会每年应当召开一次会议，期货公司股东应当按照出资比例或者持股比例行使表决权。

2.首席风险官

期货公司的董事长、总经理、首席风险官之间不得存在近亲属关系。

3.分支机构

期货公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。

4.境外经营机构

期货公司在每月结束之日起7个工作日保送设立、收购的境外经营机构上一月度主要财务数据及义务情况。每年结束之日起4个月内保送上一年度境外经营机构经审计的财务报告、审计报告以及年度工作报告。

考点49：内部控制的原则

一般标准可以概况为健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益五大原则。

考点50：内部控制的要素标准

1.控制环境（内控其他要素的基础）

2.风险评估

3.控制活动

4.信息沟通

5.内部监控