PMP^®复习资料：有关合同的一些基本知识

10.3.6 有关合同的一些基本知识

1.合同的基本要素

一个合同必须具备如下几个基本要素才具有法律效力：

（1）双方自愿达成协议：一方提出要约（Ofer），另一方接受（Acceptance）；
（2）合同签订者具有相应的法律能力（LegalCapacity）；
（3）有充分的签约理由（SuficientCause），即"标的":双方权利和义务共同指向的对象；
（4）合同必须有合法的目的（LegalPurpose），不能违反法律和社会公共利益。

2.单边合同与双边合同

根据要采购产品的不同，可选择如下两种合同中的一种：

（1）单边合同（Unilateral Contract）：对那些标准产品（规格、型号和价格在供应商的样本上都已列明），项目团队只需要发出一个订单（Purchase Order），指明所需的数量、交货时间等，如果卖方接受，则合同成立，不需要双方进行任何谈判；

（2）双边合同（Bilateral Contract）：需要进行选择、比较，并需通过谈判来签订的合同（IFB、RFQ、RFP等）。

3.合同类型

PMBOK^®中将合同类型划分为三大类，即固定价类合同，成本补偿类合同和工料合同等。每个大类下又有多种的合同类型。通过妥善的合同类型选择可以有效转移部分风险，实现对供应方的有效激励。显然，项目经理应该对合同的这些特性有所了解。因此，合同类型就成为了PMP^®考试中的重点。

（1）固定价类合同。固定价合同主要包括两种：一是固定总价合同（FFP:Firm Fixed Price），二是固定价加奖金合同（FPI:Fixed Price Plus Incentive Fee）。

固定总价合同（FFP）。顾名思义，合同总价固定，卖方按照合同要求提供产品，买方向卖方支付事先约定好的固定总价。这是最常用的一种合同类型，主要用于采购能明确定义的产品。在这种类型的合同中，买方承担所有的合同风险，但也是买方最有可能获得最大利益的一种合同（注意，这里的买卖双方都是诚实守信的，不考虑那些弄虚作假的行为）。固定价加奖金合同（FPI）。合同总价固定，但买卖双方事先约定合同的较高限价（Ceiling Price）、目标成本（Target Cost）和卖方的目标利润（Target Fee）。如果卖方能低于目标成本完成合同，节余部分由双方按一定比例分成；如果卖方的实际成本高于目标成本，超出部分按比例从卖方的利润中扣除；但不管卖方的实际成本有多少，买方最多支付不超过较高限价的金额，例如较高限价为1000元，目标成本为800元，卖方目标利润为100元，分成比例为70/30（前面的为买方的份额）：

a.如果卖方的实际成本为750元，则节余800元-750元=50元，买方实际支付750元+100元+50元×30%=865元；b.如果卖方的实际成本为850元，则超出900元-850元=50元，买方实际支付850元+100元-50元×30%=935元；c.如果卖方的实际成本为1100元，超过了较高限价，买方只支付较高限价1000元。

固定价加奖金合同的风险由买卖双方共担，但卖方承担的多一些。这种合同类型主要适用于执行期长、合同金额较大且产品能清楚定义的采购，比如造船。PMI认为，奖金可以激发卖方更好地执行合同的热情，是一种非常有效的控制成本的工具，可以和PMI确认的任何一种合同结合使用。除成本外，还可以对卖方在合同的其他方面达到或超过目标进行奖励，比如工期。

（2）成本补偿类合同。这里所说的成本包括直接成本（Direct Costs）和间接成本（IndirectCosts）：直接成本指卖方专门为完成此合同所发生的费用，比如卖方的全职项目人员的工资；间接成本指卖方分摊到此合同上的经营费用，又称管理费用（Over head Costs），比如卖方协助执行合同人员的工资。

这类合同主要有三种类型：成本加奖金（CPIF:Cost Plus Incentive Fee）、成本加固定费用（CPFF:Cost Plus Fixed Fee）和成本加成本百分比（CPPC:Cost Plus Percent age of Cost）。

成本加奖金合同（CPIF）。与固定价加奖金合同类似，买卖双方也事先约定了目标成本、卖方的目标利润和分成比例，如果卖方能低于目标成本完成合同，节余部分由双方按一定比例分成，但没有较高限价，不管实际成本是多少，买方都要补偿给卖方。例如：

目标成本为1000元，卖方目标利润为100元，分成比例为70/30（前面的为买方的份额）：

a.如果卖方的实际成本为950元，则节余1000元-900元=50元，买方实际支付950元+100元+50元×30%=1065元；b.如果卖方的实际成本为1050元，则超出1050元-1000元=50元，买方实际支付1050元+100元-50元×30%=1135元；c.如果卖方的实际成本为1500元，则超出1500元-1000元=500元，按卖方比例计算，500元×30%=150元，超过了其目标利润100元，买方按实际成本支付1500元。

这种类型合同中买卖双方分担风险，主要应用于周期长、有大量的设备开发和测试要求的项目。

成本加固定费用合同（CPFF）。买方补偿卖方所有正当的实际成本，并支付固定数额的卖方利润。由于卖方的利润是固定的，在这种合同中，卖方没有动力控制成本，因此，买方承担的风险较大。主要应用于前期难以确定结果的研究和开发项目。

成本加成本百分比合同（CPPC）。买方补偿卖方所有的实际成本，并支付估算成本的一定比例作为卖方的利润。在这种合同中，卖方不会控制成本，而且可能有意增加成本来获取更高的利润，因此风险完全由买方承担。这种类型的合同在美国是被禁止的，只是偶尔在有些商业部门中使用。

（3）工料合同TimeandMaterial（T&M）。也可以称为单价合同，即只规定了卖方所提供产品的单价，根据卖方在合同执行过程中实际提供的产品数量计算总价。比如水电站大坝的建设，合同签订时只规定了每土石方的单位价格，买方按实际开挖、回填、浇筑的土石方数量乘以单价，向卖方支付费用。又比如卖方向买方提供技术人员，双方约定技术人员每日的费用，买方按技术人员实际工作的天数支付费用。

这种合同是成本补偿类合同和固定价合同的混合体：合同总价未定，要根据实际数量计算，与成本补偿类合同类似；单价固定，与固定价合同类似。

以上所介绍的各种不同类型的固定价和成本补偿类合同中，买卖双方的风险高低顺序如图10-2所示。

图10-2 买方与卖方的合同风险

4.合同的主要条款

采购合同中至少应包括以下条款：

（1）交货时间表（Delivery Schedule）；
（2）付款时间表（Payment Schedule）；
（3）定价方法（Method for Determinethe Price）；
（4）变更的处理（Handling of Changes）；
（5）质量保证（Warranties）；
（6）保险（Insurance）；
（7）检验（Inspections）；
（8）延期（Delays）；
（9）终止（Termination）；
（10）分包（Subcontracts）；
（11）履约保函（Performance Bonds）。

5.合同不涉及第三方原则

合同不涉及第三方原则（Privity of Contract），指在法律上，合同关系仅存在于买卖双方之间，买方不应该直接与卖方的分包商联系处理与合同有关的事务，否则，当出现问题时，卖方将不负责任。

6.未定义工作（Undefined Work）

有时项目的工期极其重要，买卖双方都同意马上开始工作，但是，价格以及其他重要的条款还没有明确或是双方还没有达成一致，这时，就引出了未定义工作。

当正式的采购合同尚未签订时，卖方通常在"信函合同（Leter Contract）"的基础上开始工作，这种合同往往比较简单，只是确立了双方的合同关系，简单描述了工作内容，可能只有一两页纸，像一封信一样，因此叫信函合同。详细的工作内容和合同的详细条款稍后再确定。很明显，这种合同是建立在买卖双方彼此充分信任的基础上的。

另外一种出现未定义工作的情况是当一个正在执行的合同出现了重大的变更时，卖方将根据"未确定变更命令（Undefinitized Change Order）"继续工作，以满足项目的工期要求。

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