2026年中级经济师《金融专业知识和实务》考试大纲

经济专业技术资格考试金融专业知识和实务（中级） 考试大纲

考试目的

测查应试人员是否理解和掌握经济思想的核心要义、精神实质、丰富内涵、实践要求，是否理解金融专业理论原理，是否掌握专业工作方法和专业技术，是否了解专业相关政策法规，以及是否具有运用上述知识从事金融专业实务工作、提供高质量金融服务与管理的能力。

考试内容与要求

1．金融学基础。识记利率的分类，计算单利与复利、现值与终值，理解货币的时间价值及影响因素，掌握利率决定理论、利率的风险结构和期限结构。了解国际货币体系的发展演变，理解汇率制度的基本内容与类别，掌握汇率决定理论，熟悉汇率变动的影响因素，分析汇率变动对经济的影响。

2．金融体系。理解金融机构体系、金融市场体系、金融工具体系、金融调控体系、金融监管体系、金融基础设施体系的功能及核心属性，掌握我国上述六大体系的运行机制与发展现状。熟悉科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融发展与实践。区分机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管的核心内涵。

3．商业银行。理解商业银行经营的原则，比较不同经营原则的适用场景与主要要求。掌握商业银行负债业务、资产业务和表外业务的具体类型与核心规则，熟悉商业银行资产负债管理的基本内容、工具方法和指标体系。识记资本的分类与构成，熟悉资本充足率和杠杆率的计算，提出符合监管要求与业务发展的资本补充策略。

4．保险公司。识别保险的具体类型，理解保险的功能，运用保险的原则处理保险实务，区分保险市场各参与主体的职能定位。理解保险营销的基本要素，熟悉承保人职能、承保过程、承保管理及续保规则，熟悉保险理赔的程序与责任认定逻辑。区分再保险业务种类、责任分担模式及业务安排方式，熟悉保险资金运用的特点、形式和策略。

5．证券公司与基金管理公司。理解证券公司的性质和功能，掌握证券公司的经营机制及内部控制要求，区分证券公司的主要业务类型及经营规则。理解证券投资基金的特点、参与主体，区分证券投资基金的具体类型，掌握证券投资基金的费用种类及计算方法，掌握基金管理公司的职责和业务范围，熟悉基金托管人的法定职责和市场准入条件。

6．金融市场与金融工具。掌握货币市场、资本市场、外汇市场、金融衍生品市场的构成及主要金融工具，理解各类金融工具的主要特征与交易规则。分析我国各类金融市场的发展现状、核心功能及运行特点。

7．金融资产定价。测算金融资产、投资组合的收益与风险，理解资产配置和风险资产选择理论，掌握夏普比率、特雷诺指数、詹森指数的计算，掌握资本资产定价模型、因素模型和套利定价理论。掌握债券和股票的估值模型及计算，掌握远期、期货、期权的定价方法，理解期权的价值结构及影响因素，熟悉看涨看跌期权平价关系。

8．公司治理与风险管理。理解公司治理目标、模式及评价，掌握股东会、董事会、监事会运行机制，熟悉高级管理人员激励约束机制，了解利益相关者内涵。掌握全面风险管理体系的构成要素与原则，掌握风险治理架构、风险管理策略、风险偏好和限额，熟悉风险管理政策和流程，了解内部控制和内部审计的职能，识别、监测和控制各类专业风险。

9．货币供求与货币均衡。理解货币需求理论，分析不同货币需求理论的主要内容、影响因素及其异同，理解货币供给原理及供给过程，解析货币层次划分，掌握存款货币创造过程及货币乘数计算。掌握IS-LM曲线及货币均衡的实现机制，分析通货膨胀和通货紧缩的类型、成因及治理措施。

10．开放经济均衡。理解国际收支平衡表的账户构成，分析国际收支差额及失衡的成因，掌握国际收支调节措施，掌握国际储备的构成与作用，了解国际储备的规模管理和结构管理。分析国际资本流动的原因及影响，理解外资、外债的管理政策，识记IS-LM-BP模型、米德冲突、三元悖论，分析开放经济条件下的货币均衡与经济均衡。

11．中央银行与金融调控。理解中央银行的性质、职能及业务体系，掌握货币政策目标、工具、传导机制、中介目标和操作指标，分析我国货币政策实践及结构性工具应用。了解我国宏观审慎政策的建立和完善，掌握我国宏观审慎政策的主要内容与关键工具，阐释“双支柱”调控的协同逻辑。

12．金融监管。分析金融脆弱性向金融危机的演化路径，理解金融危机分类与危害。熟悉金融监管目标、原则和理论依据，了解金融监管体制类型以及我国金融监管体制演变，识记金融监管国际协调组织和协调形式，熟悉银行监管国际规则，掌握我国银行业、保险业和证券业监管的主要内容。

原文链接：http://www.cpta.com.cn/syllabusEle/2198.html