中级金融专业在线题库每日一练（一千三百零八）

本文提供中级金融专业在线题库每日一练，以下为具体内容

1、目标设定、事件识别和风险对策属于（ ）的要素。

A、金融风险管理流程

B、全面风险管理

C、内部控制

D、控制活动

2、某货币当局资产负债表显示，当前基础货币余额为27.5万亿元，流通中货币M。余额为5.8万亿元，金融机构超额准备金为2.2万亿元，则法定准备金为（ ）万亿元。

A、3.6

B、19.5

C、21.7

D、25.3

3、根据资产定价理论中的有效市场假说，有效市场的类型包括（ ）。（最新考纲以删除）

A、弱式有效市场

B、半弱式有效市场

C、半强式有效市珐

D、强式有效市场

E、超强式有效市场

4、下列方法中，属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理方法的有（ ）。

A、缺口分析

B、情景模拟

C、流动性压力测试

D、久期分析

E、外汇敞口与敏感性分析

5、在回购协议市场中，可以作为回购证券标的物的有（ ）。

A、国库券

B、商业票据

C、股指期权合约

D、股指期货合约

E、大额可转让定期存单

1、试题答案：B

试题解析：

本题考查全面风险管理的架构。全面风险管理是三个维度的立体系统。这三个维度是：（1）企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标等四个目标。（2）风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控八个要素。（3）企业层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。所以选择B选项。

A选项，金融风险管理的流程包括风险识别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控、风险报告。

C选项，内部控制是由一个企业董事会、管理人员和其他职员实施的一个过程。其目的是为提高经营活动的效果和效率、确保财务报告的可靠性、促使与可适用法律相符合提供一种合理的保证；D选项，控制活动是内部控制的要素之一，它就是确定一系列具有控制功能的政策和相关的实施程序，以确保管理层的指令、为应对影响组织目标实现的风险而采取的行动得以实施。

2、试题答案：B

试题解析：

本题考查基础货币的内容。基础货币由流通中现金和准备金组成，准备金又包括法定准备金和超额准备金。因此，法定准备金=基础货币-流通中的现金-超额准备金=27.5-5.8-2.2=19.5（万亿元）。

3、试题答案：A;C;D

试题解析：

本题考查有效市场假说的内容。根据有效市场假说，有效市场可以分为弱式有效市场、半强式有效市场和强式有效市场。BE为干扰项。

4、试题答案：B;C

试题解析：

本题考查资产负债管理的方法。目前，国际银行业较为通行的资产负债管理方法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析三种基础管理方法，以及情景模拟和流动性压力测试两种前瞻性动态管理办法。

缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析；

情景模拟是指商业银行结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用可能产生的影响；

流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，商业银行通过流动性压力测试测算全行在遇到小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施；

久期分析是商业银行衡量利率变欧东对全行经济价值影响的一种方法；

外汇敞口与敏感性分析是商业银行衡量汇率变动对全行财务状况影响的一种方法。

5、试题答案：A;B;E

试题解析：

本题考查回购证券标的物。在证券回购协议中，作为回购证券标的物的主要是国库券等政府债券或其他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。CD是典型的资本市场工具，回购一般也不会涉及到。