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题目内容 (请给出正确答案)
[主观题]

净资本是证券公司在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行()后得出的综合性风险控制指

标。

A.纳税调整

B.负债调整

C.风险调整

D.资产调整

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第1题
关于证券公司净资本的叙述,错误的是()。 A.净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的
关于证券公司净资本的叙述,错误的是()。 A.净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点,在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标 B.净资本基本计算公式为:净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目 C.净资本指标反映了净资产中的高流动性部分,表明证券公司可变现以满足支付需要和应对风险的资金数 D.计算净资本的目的只有一个,那就是要求证券公司保持充足、易于变现的流动性资产,以满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等,从而保证客户资产的安全

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第2题
下列说法中,正确的是()。

A.证券公司应当按照有关会计准则的规定充分计提资产减值准备

B.中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则,对净资本计算规则、风险控制指标及其标准等进行调整之前,应当公开征求行业意见

C.净资本指标表明证券公司可变现以满足支付需要和应付风险的资金数

D.证券公司应当建立动态的风险监控指标和补足机制

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第3题
证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的,派出机构应当区别情形,对其采取下列
措施()。

A.向其出具监管关注函并抄送公司主要股东,要求公司说明潜在风险和控制措施

B.要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构,提高净资本水平

C.要求公司进行重大业务决策时至少提前5个工作日报送专门报告,说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响

D.限制转让财产或在财产上设定其他权利

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第4题
关于风险因素调整法,下列说法正确的有()。

A.风险调整折现率法的基本思路是对高风险的项目应当采用较高的折现率计算净现值

B.肯定当量法对风险价值进行调整,没有调整时间价值

C.肯定当量法中,用无风险报酬率作为折现率

D.风险调整折现率法存在夸大远期风险的缺点

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第5题
运用风险调整现金流量法进行投资风险分析时,需要调整的项目是()。

A、有风险的折旧率

B、无风险的折现率

C、有风险的现金流量

D、无风险的现金流量

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第6题
在融资融券业务中,证券公司为了避免市场风险导致的损失可以采取的措施中不包括()。

A、调整可充抵保证金证券的折算率

B、调整标的证券标准或范围

C、调整担保品范围及品种

D、调整融资、融券保证金比例

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第7题
价格条款是资产购买协议的核心条款,以下有关价格及其调整条款的表述正确的是()。

A.双方估值基础一般是离交割日最近一期的财务报表和业务数据

B.根据承诺必须遵守的原则,在购买协议中约定的价格是最终支付价格、不可调整

C.价格调整的依据可能基于流动资产作调整,也可能基于净资产或其他指标调整

D.价格调整需要经过外部审计和调整计算等程序

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第8题
在投资项目风险分析的方法中,调整现金流量法是用调整净现值公式分母的办法考虑风险因素
,而风险调整贴现率法是通过调整净现值分子的办法来考虑风险。 ()

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第9题
风险调整贴现率法和肯定当量法一样,均对远期现金流入予以较大的调整,区别仅仅在于前者调整净现值
公式中的分母,而后者调整分子。()

A.正确

B.错误

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