关于对上市客户法人治理结构的分析,下列说法中正确的是()。
A.信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注
B.在股权结构中,主要关注流通股的比重过高或非流通股过于集中问题
C.要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心,内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会
D.对信息披露,主要应关注披露形式是否达到要求
A.信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注
B.在股权结构中,主要关注流通股的比重过高或非流通股过于集中问题
C.要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心,内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会
D.对信息披露,主要应关注披露形式是否达到要求
A.公司是否按照法律法规和中国证监会的规定制定和修改各项业务规章制度及业务操作流程
B.公司是否对各项业务制定和实施相应的风险控制制度
C.公司员工是否严格有效执行公司规章制度
D.基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时,是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题
A.需要关注经纪人是否在有效授权范围内开展业务、是否有违规的全权代理、管理是否规范
B.需要关注是否对客户进行必要的风险提示、将适当的产品卖给了适当的客户
C.需要关注是否在提供查询、冻结、扣划工作之前审核和留存必要的有权机关证件
D.需要关注代销业务中是否对客户进行必要的风险揭示、客户代销产品的风险与客户的风险是否相匹配
A.发行人控股股东
B.发行人实际控制人
C.发行人
D.承销方
A.内部审计人员的专业胜任能力
B.内部审计是否独立于治理层
C.内部审计人员在执行工作时是否可能保持应有的职业关注
D.内部审计人员和注册会计师之间是否可能进行有效的沟通
A.如果客户或雇佣单位同意注册会计师披露这些信息,所有相关方的利益是否会受到损害
B.是否了解和证实了所有相关信息
C.信息披露能给会计师事务所带来的经济利益
D.预期的沟通方式和沟通对象