初级银行《风险管理》精华知识点4：风险限额管理的基本原则和限额管理

初级银行《风险管理》精华知识点：风险限额管理的基本原则和限额管理

一、限额管理的基本原则：

01、限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险

02、限额指标通常包括：

a.资本类：一级资本/核心一级资本充足率、杠杆率

b.收益类：经风险调整后收益、收益波动、每股收益增长率

c.特定风险类：定量指标、定性指标、零容忍指标

03、强调集中度风险

04、参考最佳市场实践

二、风险限额管理包括：限额设定、限额监测、超限额处理。

01、其中限额设定流程：

a.全面计量风险，确定各敞口的预期损失（EL）和非预期损失（UL）

b.分析各业务敞口的收益和成本

c.确定经济资本的增量和存量

d.最终确定风险限额

02、超限额处理流程：

a.明确处置程序和管理职责

b.制定超限额后的风险缓释措施

c.对造成损失的进行严格的责任认定

d.定期进行返回检测处置效果

【单选题】下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（）。

A.资本充足率

B.每股收益增长率

C.收益波动

D.经风险调整后收益

【解析】风险偏好的收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。A项属于资本类指标。

【答案】A