证券金融市场基础知识考试知识点：股票（6）

很多考生在备考证券行业专业人员水平评价测试，希赛小编为大家整理了证券金融市场基础知识考试知识点：股票（6），希望对大家备考证券金融市场基础知识有帮助。

21. 境外上市外资股：指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。

H股：境内注册、香港上市；N股：境内注册，纽约上市。

S股：境内注册，新加坡上市；L股：境内注册，伦敦上市。

22. 红筹股不属于外资股，红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。

23. 已完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否分类：

（1）有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的股份，内部职工股，董事、监事、高级管理人员持有的股份等。具体包括国家持股、国有法人持股、其他内资持股、外资持股。

（2）无限售条件股份：指流通转让不受限制的股份。具体包括：

1）人民币普通股，即A股，含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股。

2）境内上市外资股，即B股。

3）境外上市外资股，如H股等。

4）其他。

24. 股票发行制度指发行人在申请发行股票时必须遵循的一系列程序化的规范，具体而言，表现在发行监管制度、发行方式与发行定价等方面。在沪、深证券交易所成立以前，发行价格大部分按面值进行，定价没有制度可循。

25. 1993年，证券市场建立了全国统一的股票发行审核制度，并先后经历了行政主导的审批制和市场化方向的核准制两个阶段。具体，审批制包括额度管理和指标管理两个阶段，而核准制包括通道制和保荐制两个阶段。

26. 股票发行制度：审批制、核准制和注册制。核准制是从审批制向注册制过渡的中间模式，注册制是目前成熟市场普遍采用的模式。

27. 注册制：证券监管部门公布股票发行的必要条件，只要达到条件的企业即可发行股票。注册制下对证券中介机构和投资者要求较高，是成熟股票市场普遍采用的发行制度。注册制的特征：由中介机构和证券交易所进行实质性审查，证监会进行形式审核；完全市场化的发行方式；对发行人、中介机构、投资者的要求较高；重在信息披露。

28. 保荐制度的重点是明确保荐机构和保荐代表人的责任并建立责任追究机制。保荐人的保荐责任期包括发行上市全过程及上市后的一段时间。

29. 公开发行新股的条件：

（1）具备健全且运行良好的组织机构；

（2）具有持续经营能力；

（3）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告；

（4）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；

（4）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

30. 首次公开发行股票并在主板（中小企业板）上市的规定

（1）发行人依法设立且持续经营时间在3年以上的股份有限公司。

（2）发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

（3）最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元。

（4）最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

（5）发行前股本总额不少于人民币3000万元。

（6）最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%。

（7）最近一期末不存在未弥补亏损。