现金管理制度主要有哪些？

一、定义

现金的管理制度是指企业内部要建立起专门的财务管理、现金流量管理和风险管理等制度，以规范企业内部现金管理流程，保障企业内部现金管理的安全性和效率性。

二、现金管理制度的意义

1.保障企业资金安全。现金是企业最基本的资金形态，现金管理制度的实施可以有效预防和控制盗窃、损失等现金安全问题，提高企业的资金安全保障水平。

2.规范企业现金收支管理。现金管理制度可以明确企业现金收支管理的相关流程和制度，使企业现金的收支管理更加规范、透明、公正，减少现金流失和浪费。

3.优化企业运营效率。现金管理制度可以为企业提供有效的现金管理工具和方法，优化现金流程和管理效率，提高企业财务管理水平和经营效益。

三、现金保管制度

1.超过库存限额以外的库存现金应在下班前送存银行；当日送存如有困难，由开户银行确定送存时间。库存现金限额由银行核定，核定的依据一般是企业3~5天的正常开支需要量，远离银行机构或交通不便的企业可以依据情况适当放宽，但最高不超过 15 天的开支需要量。

2.限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放入保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

3.除工作时间需要的小量备用金可存放在出纳员的抽屉内，其余应放入保险柜内，不得随意存放。

4.库存的纸币和铸币，应实行分类保管。