在国债期货套期保值方案设计中，确定合适的套期保值率是达到最佳套期保值效果的关键。常见的确定国债期货套期保值比率的方法是久期法和基点价值法。BC项正确。

基点价值指到期收益率每变化一个基点（即0.01个百分点）时，引起资产价值的变动额。通过比较债券组合和国债期货合约的基点价值，确定套期保值比率和对冲利率风险所需国债期货合约数量的方法，称为基点价值法。

国债净基差指扣除了持有收益的国债基差。也可以用“净基差法”寻找最便宜可交割券，净基差最小的可交割国债最容易成为最便宜可交割券。

隐含回购利率（IRR）：指投资者买入国债现货并用于期货交割所得到的投资收益率。

久期法中的修正久期用来衡量债券价格对利率的敏感性，刻画的是到期收益率微小变化引起的债券价格的变动幅度。到期收益率变化1%（100个基点）时，债券价格变动的百分比。