2023年2月基金从业《私募投资基金》真题及答案（2.25）

下面主要为大家分享的是2023年2月25日基金从业《私募投资基金》真题及答案，考试结束后为大家整理了部分真题内容，本文为简版真题，完整版及真题解析，请点击上方“立即下载”处查看PDF版。

一、单选题（下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。）

1.股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是（）。

A.资金清算

B.资产保管

C.投资监督

D.账户管理

参考答案：B

2.引起股权投资基金所有者权益变动的情形包括（）。

I.投资人缴付出资

II.基金进行收益分配

III.基金向普通合伙人支付业绩报酬

IV.基金有限合伙人向第三方转让其在基金中的份额

A.I II III IV

B.I II IV

C.II IV

D.I III

参考答案：C

3.第一拒绝权条款作为股东权利，通常在公司（）的股权被出售时触发。

I.创始股东

II.董事会成员股东

III.公司高管股东

IV监事会成员股东

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV

C.II、III、IV

D.I、II、IV

参考答案：A

4.股权投资基金清算情形包括（）。

I.全部投资项目都已经实现退出，但因基金未到存续期，基金管理人决定拟继续投资符合投资条件的项目

II.基金合同约定的期限未满，但基金全体合伙人决定提前清算

III.基金存续期为7年，现已到期

IV.3位初创合伙人中2位离职，按照基金合同约定则触发基金清算条件

A.I、III、IV

B.III、IV

C.II、III、IV

D.I、II、III、IV

参考答案：C

5.关于已分配收益倍数，以下说法错误的是（）。

A.已分配收益倍数体现了投资者的现金回收情况

B.已分配收益倍数计算结果通常为正数

C.已分配收益倍数是评价基金业绩的参考指标之一

D.计算已分配收益倍数时，需要考虑当前资产未实现的账面净值

参考答案：D

6.股权投资基金信息披露义务人包括（）。

I.基金管理人

II.基金托管人

III.基金执行事务合伙人

IV.基金投资人

A.I、II、III、IV

B.I、III

C.I、II

D.I、II、III

参考答案：C

7.关于股权投资基金管理人开展基金募集行为，以下表述正确的是（）。

A.需要在中国证监会注册取得基金销售业务资格

B.基金管理人不仅可以募集自己发起设立的基金，也可以销售其他基金管理人的产品

C.基金管理人只可以慕集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品

D.不需要在中国证券投资基金业协会登记为基金管理人

参考答案：C

8.以下分配方式符合合伙型股权投资基金“瀑布式收益分配体系”的是（）。

A.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给所有合伙人，然后返还本金，分配超额收益

B.先向有限合伙人返还本金和门槛收益，然后向普通合伙人返还本金，分配超额收益

C.先向所有合伙人返还本金，再按照约定门槛收益率向所有合伙入分配门槛收益，然后分配超额收益

D.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给有限合伙人，再返还本金，然后向普通合伙人返还本金和分配超额收益

参考答案：C

9.以下属于股权投资基金募集期间与投资者互动的重点内容的是（）。

A.基金管理人向投资人详细介绍投资策略、历史业绩以及基金合同主要条款等

B.基金管理人回应投资人针对特定项目退出分配的代扣代缴税金的计算

C.基金管理人向投资人披露托管机构变更情况

D.基金管理人召开合伙人大会，向投资者介绍基金投资策略、投资机会和进展、已投项目公司的经营情况以及基金财务状况等

参考答案：A

10.甲企业已获得股权投资基金A和B的投资创始人股东、基金A和基金B的持股比例分别为75%、10%和15%。两家基金均通过投资协议约定了优先认购权，但行使规则不同，基金A约定在后续融资中可按其在公司的持股比例优先认购等比例的新股，基金B约定可根据其持股占除创始人股东外股东持股的比例优先认购。甲企业拟增发1000股新股，基金A和B同时行使优先认购权后剩余的股数为（）股。

A.275

B.750

C.300

D.765

参考答案：C

11.股权投资基金的投资后管理的期间范围是指（）。

A.投资交割之后至项目清算之前

B.签订投资协议之后至项目退出之前

C.投资交割之后至项目退出之前

D.签订投资协议之后至项目清算之前

参考答案：C

12.股权投资基金募集机构应当向投资者揭示基金风险，以下应作为特殊风险事项向投资者进行揭示的是（）。

A.聘请投资顾问所涉风险

B.资金运营及流动性风险

C.税收风险

D.资金损失风险

参考答案：A

13.关于投资后管理阶段获取被投企业信息的方式，以下表述正确的是（）。

A.为了解企业日常经营状况， 基金管理人定期前往被投企业实地考察

B.基金管理人一般不通过参与企业董事会获取信息

C.通过约定详细的信息报送义务，基金管理人将获取被投企业报告作为取得信息的方式

D.为保障及时了解企业信息，基金管理人全面参与被投企业日常管理

参考答案：C

14.以下分配方式符合合伙型股权投资基金“瀑布式收益分配体系”的是（）。

A.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给所有合伙人，然后返还本金，分配超额收益

B.先向有限合伙人返还本金和门槛收益，然后向普通合伙人返还本金，分配超额收益

C.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给有限合伙人，再返还本金，然后向普通合伙人返还本金和分配超额收益

D.先向所有合伙人返还本金，再按照约定门槛收益率向所有合伙人分配门槛收益，然后分配超额收益

参考答案：D

15.每个会计年度结束后4个月内，北京某股权投资基金管理人应当向（）报送经会计师事务所审计的年度财务报告。

A.中国证券投资基金业协会

B.中国证券业协会

C.中国证券 监督管理委员会

D.北京股权投资基金协会

参考答案：A

16.关于基金服务机构为防范基金服务业务中的利益冲突应采取的措施，以下表述正确的是（）。

A.基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格分账管理

B.即使基金托管人能将其托管职能和基金服务职能进行分离，该托管人也不得被委托担任同一基金的基金服务机构

C.基金服务机构破产或者清算时，基金服务业务所涉及的投资者财产属于其破产或者清算财产

D.基金服务机构破产或者清算时，基金服务业务所涉及的基金财产属于其破产或者清算财产

参考答案：A

17.当总收益倍数（TVPI）大于1时，以下表述正确的是（）。

A.基金已现金收回对项目的投资

B.投资人已现金收回对基金的投资

C.基金已账面收回对项目的投资

D.投资人已账面收回对基金的投资

参考答案：D

18.股权投资基金A现拟对目标公司B进行财务尽职调查，B公司旗下拥有多家控股子公司及参股子公司，以下表述正确的（）。

A.B公司于财务尽职调查前2个月收购了F公司5%的股权，A基金应取得并审阅相关收购协议，如无异议则无需进一步核查财务情况

B.A基金应获取B公司披露的参股子公司D最近一年的财务报告，但无需获得审计报告或进一步履行审慎核查程序

C.A基金应获取B公司纳入合并报表范围的重要控股子公司C最近一年的财务报告及审计报告，但无需进一步履行审慎核查程序

D.B公司于财务尽职调查前6个月对E公司完成的收购被视为重大收购，A基金应获得E公司被收购前一年的财务报表并核查其财务情况

参考答案：D

19.股权投资基金为被投资企业提供增值服务，以下表述错误的是（）

A.对于发展较为成熟的被投资企业，增值服务侧重在资源导入、兼并收购、上市推动等方面

B.对于早期阶段的被投资企业，增值服务侧重在规范管理、业务开拓、后续再融资等方面

C.主要目的是提升被投资企业的价值，降低投资风险，最终实现投资机构对被投资项目的顺利退出

D.协助被投资企业进行后续再融资工作，以便投资机构能够参与被投资企业的后续轮次融资

参考答案：D

20.关于当然合格投资者认定的表述，可能存在错误的是（）。

A.社会保障基金被视为当然合格投资者

B.慈善基金等社会公益基金被视为当然合格投资者

C.A公司为职工设立的企业年金被视为当然合格投资者

D.具有十年以上国内投资经验、净资产超过1000万元的投资机构被视为当然合格投资者

参考答案：D

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