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为帮助考生备考基金从业资格考试基金法律法规,希赛小编为大家整理了基金法律法规易混淆知识点(13),希望对大家备考基金法律法规会有帮助。
42.基金定期报告
【考法】综合考核定期报告披露的时限
披露时间 | 公布地点 | 备注 | |
季度报告 | 15个工作日 | 登载在指定报刊和网站 | 基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期定期报告 |
半年度报告 | 60日 | 正文—官网 | |
摘要—报刊 | |||
年度报告 | 90日 | 正文—官网 | |
摘要—报刊 |
备注:私募基金的年度财务报告和年度投资运作基本情况,由私募基金管理人于每个会计年度结束后4个月内向协会报送。
43.QDII基金和一般开放式基金信息披露
【考法】综合考核QDII基金和一般开放式基金信息披露的内涵
开放式基金 | QDII基金 | ||
披露频率 | 封闭期 | 至少每周一次 | 至少每周一次 |
开放期 | 每个开放日 | 每个开放日 | |
(挪1个工作日) | (挪1~2个工作日) | ||
披露内容 | 封闭期 | 资产净值和份额净值 | 资产净值和份额净值 |
开放期 | 份额净值和份额累计净值 | 份额净值和份额累计净值 |
44.宣传材料的审批报备流程
【考法】宣传材料的审批报备流程的区分
销售方式 | 报备流程 | ||
内部核查 | 报送地点 | 报送期限 | |
直销 | 负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查 | 主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案 | 向公众分发或者发布之日起5个工作日内 |
代销 | 负责基金销售业务和合规的高级管理人员检查 | 工商注册登记所在地中国证监会派出机构备案 | 向公众分发或者发布之日起5个工作日内 |