中级银行《风险管理》知识点：风险管理的基本概念

第一章 风险管理基础

2007年美国次贷危机带来的教训：一是与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大的风险;二是资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损;三是信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大;四是全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。

各国金融监管存在的问题：一是金融监管标准过于宽松;二是金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐;三是监管标准不一致导致监管套利。

1.1 风险管理的基本概念

1.1.1 风险、收益与损失

金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失、灾难性损失。

预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值);

非预期损失指利用统计分析方法(在一定置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见的较大损失;

灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

应对和吸收预期损失—提取损失准备金和冲减利润;

非预期损失—资本金;

灾难性损失—购买商业保险、限制业务。

1.1.2 商业银行风险管理的主要策略

风险分散(非系统风险)、风险对冲(管理市场风险—自我对冲与市场对冲)、风险转移(保险转移、非保险转移)、风险规避(消极)、风险补偿(价格补偿)

1.1.3 商业银行风险的主要类别

八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险。

信用风险观察数据少不易获取，具有明显的非系统性风险特征;

市场风险数据充分易于计量，适于采用量化技术加以控制，具有明显的系统性风险特征;

操作风险具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利;

流动性风险最具破坏力，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平;

声誉风险是多维风险;

法律风险是一种特殊类型的操作风险;与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险

巴III增加了对交易账户和双重违约的处理。

相比巴塞尔协议II，III对资本监管的重要改进主要体现在以下四个方面：

1.重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准;从严确定资本扣住项目，强化监管资本工具的损失吸收能力;

2.改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求;

3.建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环;

4.显著提高资本充足率监管标准，普通股资本充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%，全球系统重要性银行需计提1-3.5%的附加资本要求。

八大类风险之外，巴又提出了交易对手信用风险、集中度风险、银行账户利率风险等