银行从业资格考试《风险管理》模拟题（章节三）

第三章 信用风险管理

一、单项选择题

1.商业银行不能通过()的途径了解个人借款人的资信状况。

A.查询人民银行个人信用信息基础数据库

B.查询税务部门个人客户信用记录

C.从其他银行购买客户借款记录

D.查询海关部门个人客户信用记录

2.下列关于客户风险外生变量的说法，错误的是()。

A.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度

B.对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

C.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D.授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率

3.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为()。

A.企业类客户和机构类客户

B.单一法人客户和集团法人客户

C.法人客户和个人客户

D.集体客户和个人客户

4.下列关于信用风险的表述，错误的是()。

A.只有违约才能导致信用风险

B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得

C.信用风险范围不仅限于贷款业务

D.信息不对称可以引发信用风险

5.与单一法人客户相比，()不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

A.财务报表真实性较好

B.连环担保普遍

c.风险识别难度大

D.贷后监督难度大

6.《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行()。

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

7.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是()。

A.违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

B.只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露

C.违约损失率是一个事后概念

D.估计违约损失率的损失是会计损失

8.下列对银行业机构信息披露要求的说法，错误的是()。

A.必须每季度披露风险管理政策

B.根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C.必须提高信息披露的相关性

D.必须保持合理频度

9.下列不属于压力测试的假设情况的是()。

A.6个月LIBOR增加500个基点

B.信用价差增加300个基点

C.正常经营状况

D.主要货币相对于美元升值15%

10.根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是()。

A.非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加

B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低

C.资本要求为95%下特定风险暴露的非预期损失

D.期限调整随期限增加而调整幅度增大

二、多项选择题

1.对小企业进行信用风险分析时，应关注()等风险点。

A.产品多样化

B.可能出现逃债现象

C.自有资金匮乏

D.很少开具发票

E.经不起原材料价格波动

2.下列有关关联交易的说法，正确的有()。

A.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售

B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

C.控制的企业间因为彼此同受控制而成为关联方

D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征

E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制

3.个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者()。

A.违约风险的大小

B.开户后给商业银行带来潜在收益

C.破产风险的大小

D.坏账风险的大小

E.风险偏好

4.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，错误的有()。

A.压力测试必须具有意义且足够审慎

B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景

C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程

D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试

E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求

5.《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了许多要求，包括()。

A.商业银行必须定期进行模型的验证

B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性

C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率

D.商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值

E.商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较

6.下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围()

A.借款人的个人品德

B.企业的资本金

C.借款人未来现金流量的变动趋势

D.借款人提供的抵押品价值

E.借款的利率水平

7.下列关于客户评级/评分的验证的说法，正确的有()。

A.这些验证是监管部门的责任

B.随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进

C.对于不同银行应该采用统一的方法

D.内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证

E.验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段

8.信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是()。

A.信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B.信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C.无法全面地反映借款人的信用状况

D.信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值

E.方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了～些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

9.运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括()。

A.根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数

B.利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度

C.将同类的潜在借款人的相关变量代入函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准‘

D.在使用模型的过程中，不断根据新获得的数据对模型进行修正

E.不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正

10.计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量()。

A.违约概率

B.违约损失率

C.违约风险暴露

D.期限

E.行业风险指数

三、判断题

1.信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()

2.连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务，债权人在主合同纠纷未经审判或仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。()

3.质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。()

4.在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行可以利用已有的内外部信息系统全面收集客户及其关联方的授信记录。()

5.与市场风险相比，信用风险的观察数据虽然少，但是比较容易获取。()

6.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量信用风险。()

7，违约风险仅针对企业，不针对个人。()

8.债项评级在本质上等同于贷款分类。()

9.在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。()

10.根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。()

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答案与解析

一、单项选择题

1.【答案与解析】C

利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况，除了上述三种途径，还可以通过法院获得，这些都是部门。

2.【答案与解析】D

ABC项的说法合情合理，而D项显然是错误的，当授信评级下降时，应该关注，增加检查频率。

3.【答案与解析】C

按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。故选C项。

4.【答案与解析】A

从语气上判断，就可直接选出A项，因为造成任何风险原因都不会只有一个。一般来说，信用风险表现为违约风险和结算风险。B项与市场风险有关的各种价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出相关数据。

5.【答案与解析】A

与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有的特征是：连环担保普遍、风险识别难度大、贷后监督难度大。

6.【答案与解析】C

本题考查《巴塞尔新资本协议》中的条款内容，属记忆性知识点。

7.【答案与解析】C

本题考查违约损失率的相关知识点。

8.【答案与解析】A

根据信息披露要求，对银行业机构信息披露必须每半年披露风险管理政策。

9.【答案与解析】C

本题很简单，压力测试就是测非正常情况下的风险状况。

10.【答案与解析】D

考生在记忆这个知识点时，可利用简单的推导方法，以方便记忆：违约概率增加，自然违约风险暴露越多，那么非违约风险暴露的就少，所以我们可以简单推出，非违约风险暴露相关性随PD增加而降低;公司规模增加，对于风险管理的要求都更高，非违约风险暴露相关性也会提高;C项要求相当高，为99%;期限增加，调整幅度也要相应增加。

二、多项选择题

1.【答案与解析】BCDE

风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。

2.【答案与解析】ABDE

C选项中，控制的企业不一定是关联方，不是因为同受控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各国企并不会因为同是国企而成为关联方。

3.【答案与解析】AD

记忆题。个人客户评分是对客户的信用风险进行评估，不是预测收益的。对个人客户来说。预测破产风险的意义不大;消费者的风险偏好无法具体预测，预测结果也没有实际效用。

4.【答案与解析】BC

压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。

5.【答案与解析】ABCE

这类题除了在复习过程中加深印象之外，注意每项内容都是积极地防范风险，管理风险，当所给选项中出现了不同论调的表述，就要马上警惕这是错误选项。本题中，D项就在上、下中做了埋伏，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。

6.【答案与解析】ABCDE

5Cs体系：Character对应A项，Capital对应8项，Capacity对应C项(还款能力)，Collateral对应D项，Condition对应E项。

7.【答案与解析】BDE

A项客户评级/评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量商业银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式，不是监管部门的责任。C项验证主要由商业银行自主进行。监管当局负责评估验证情况，因此不同的银行采取的方法可能不同。

8.【答案与解析】ABD

C项是任何一种方法都有的缺陷，不是信用评分模型的突出问题;E项中一方面说太依赖于数理方法，一方面又讲忽视了定量的因素，这句话是自相矛盾的。

9.【答案与解析】ABC

信用评分模型进行信用风险分析的基本过程就是三个步骤：首先，根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数关系式;其次，利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度;最后，将同类的潜在借款人的相关变量代入函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准。

10.【答案与解析】AC

预期损失=预期损失率×资产风险暴露÷100%=借款人的违约概率X违约损失率X违约风险暴露。因此需要违约概率和违约风险暴露两个变量。

三、判断题

1.【答案与解析】×

2.【答案与解析】×

3.【答案与解析】×

4.【答案与解析】√

5.【答案与解析】×

6.【答案与解析】×

7.【答案与解析】×

8.【答案与解析】×

9.【答案与解析】√

10.【答案与解析】×