银行从业资格考试初级《公司信贷》章节重点(六)

公司信贷的种类

公司信贷是银行的主要资产业务，它可以按照一定的分类方法和分类标准划分为不同的种类，以反映信贷品种的特点和信贷资产结构，从而便于贷款管理。由于贷款是公司信贷的主要品种，下面主要介绍贷款的相关种类。

按照币种分类

按照币种不同，贷款可以分为人民币贷款和外汇贷款。人民币贷款是指以我国的法定货币(即人民币)为借贷货币的贷款;外汇贷款是指以外汇作为借贷货币的贷款。我国现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。

按贷款期限分类

按照期限不同，贷款可以分为活期贷款、定期贷款和透支三类。

(1)活期贷款。活期贷款是指偿还期不确定、可以由银行随时发出通知收回的贷款。它的特点是，对银行而言灵活性较强。。

(2)定期贷款。定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短又可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

短期贷款：指贷款期限在1年以内(含1年)的各种贷款。

中期贷款：指贷款期限在1年以上(不含1年)、5年以下(含5年)的各种贷款。长期贷款：指贷款期限在5年(不含5年)以上的各种贷款。

(3)透支。透支是指在银行授予的限额内，存款人或信用卡持卡人因为急需资金而支出的、超过存款一定数量货币的活动。它的特点在于，没有具体的提款时间和还款时间，但通常有一个最长还款期限。透支分为存款账户透支和信用卡透支两类。

按照信用支付方式分类

按照信用支付方式分类，公司信贷包括银行贷款、银行保函、银行承兑、信用证、信贷承诺、减免交易保证金等。

(1)银行贷款。银行贷款是指商业银行或其他信用机构以一定利率、偿还期和担保方式等为条件，将货币资金使用权转让给其他资金使用者的信用活动。

(2)银行保函。银行保函是指客户与银行约定，在一定的期限内，当客户不能对其债权人(或受益人)按照合同规定履行某种义务时，由银行按照约定承担连带责任，代为偿付债务或给予赔偿的一种公司信贷业务。

(3)银行承兑。银行承兑是与商业承兑相对应的概念。它是指银行在商业汇票上签章并承诺按照出票人指示到期付款的经济行为。

(4)信用证。信用证是指由银行根据信用证相关法律法规、按照客户的要求和指示所开立的、有条件的承诺付款的书面文件。按照使用地域的不同，信用证包括国内信用证和国际信用证。

(5)信贷承诺。信贷承诺是指银行或其他信用机构向客户做出的、在未来一定时间内、按照商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺。在客户满足贷款承诺中约定条件的情况下，银行或其他信用机构有义务按照信贷承诺为客户提供约定的贷款或信用支持。

(6)减免交易保证金。减免交易保证金也是银行信贷的一种，它是指通过银行承担交易中的信用风险而为客户做出的减免安排，因而是信用支持的一种形式。